“砍头息”是民间的一种通俗叫法，指的是在民间借贷中出借人在向借款人发放资金时，预先从本金中扣除的利息。这相当于借款人尚未开始使用资金，就要先为借款付出代价。虽然支付“砍头息”是双方的真实意思表示，但是这种不公平的民事行为，法律上是如何规制的？

2018年5月4 日，小陈向老杨借款，由小陈向老杨出具《借条》一张，写明：“今已借到老杨人民币现金壹万元整(￥10000元)，借期为壹年，月息为壹佰伍拾元整(￥150元)，已经付半年玖佰元 (￥900元)的利息。”借款期限届满，小陈未向老杨归还借款本息，老杨便将其诉至平江县人民法院。

平江县人民法院经审理认为，从借贷双方的陈述可以看出，出借人出借款项10000元时，预先扣除了6个月的借款利息900元，该事实与借条所载内容相印证。根据合同法第二百条规定，借款的利息不得预先在本金中扣除；利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。本案中，出借人的实际借款数额为9100元，由此，借款人欠出借人借款本金9100元及自2018年5月4日起按月利率1.5%计算的利息。借款人应当按照约定的期限返还借款本息，未按约定期限返还借款本息构成违约。遂依法判决，小陈归还老杨借款本金9100元及约定利息。

法官提醒：根据《中华人民共和国合同法》第二百条、《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条之规定，明确出借人在提供借款时不得预先将利息从本金中扣除。如果仍在提供借款时将利息从本金中扣除的，则借款人只需按照实际借款数额返还借款并计算利息。

因此在借款时，若是遭遇被“砍头息”，要懂得积极运用法律武器维护自身权益，保存好相关证据，如借款合同、转账凭证、聊天记录等，以此来证明自己被“砍头息”的事实。

法条链接：

《民法典》第六百七十条 借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条：借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。